משיכת פיצויים

פיצוי או פיתוי
בכתבות האחרונות עסקנו בשאלה כיצד מגדילים את החסכון הפנסיוני כך שיספק לנו קצבה מכובדת
בפרישה, קצבה שצריכה להספיק לתוחלת החיים הגדלה ויוקר המחיה העולה.
ראינו שחשוב להפקיד את המקסימום האפשרי לחסכון הפנסיוני, לבחור את המוצר הנכון, להתמקח
על דמי הניהול והכי חשוב ולנהל את מסלולי ההשקעות כך שהחיסכון הצבור יצמח כמה שיותר ויניב
קצבה מרבית. הפעם נדבר על צעדים שפוגעים באופן משמעותי בחסכון הפנסיוני וגובה הקצבה בגיל
הפרישה.
הפקדה לטובת פיצוי פיטורין
ההפקדה לביטוח פנסיוני כוללת בתוכה גם הפקדה לרכיב הפיצויים, להלן למבנה הפקדות המינימלי
שמחויב בחוק , רואים כאן שרכיב הפיצויים מהווה כשליש מהחיסכון הפנסיוני.
הפקדת מעסיק 6.5% לפנסיה הפקדת עובד 6% לפנסיה הפקדת מעסיק לפיצויים 6% לפחות

לדוגמה:

עובד מגיל 30 עד גיל 40 , בשכר 10,000 יחסוך כ 80,000 ₪ ברכיב הפיצויים
ו 160,000 ברכיב הפנסיה. במקרה שלנו העובד החליף מעסיק ועומדות בפניו שתי
אפשרויות : למשוך את הפיצויים או להשאיר אותם לטובת הקצבה לגיל פרישה.

למשוך או למשוך
השאלה הנשאלת האם נכון למשוך את הפיצויים? התשובה החד משמעית תהיה לא למשוך !
ננסה להבין מה הן שתי הסיבות העיקריות לכך:
1. פגיעה בגובה הקבצה העתידית – הקצבה היא סה"כ חסכון לחלק למקדם חלוקה.
העובד במקרה שלנו משך 80,000 ₪ בגיל 40, עד גיל הפרישה סכום זה היה אמור לצמוח ל
170,00 ₪ (בריבית דריבית של 4% ) שהוא שווה קצבה של 809 ₪ ( 170,000 לחלק במקדם
חלוקה 210 ). כלומר משיכת פיצויים בגיל צעיר מחקה לעובד קבצה של כמעט אלף שקלים.
עם כמה משיכות כאלה בהחלפת מספר מעסיק כשליש מהקצבה הכוללת תמחק . בסופו של דבר,
בגיל פרישה, העובד ימצא את עצמו עם קצבה זעומה שלא תספיק לשמור על רמת חיים מכובדת.

2. פגיעה בגובה הפטור ממס על הקצבה – קצבה בגיל פרישה היא הכנסה שחייבת במס, ישנם
פטורים שונים שמאפשרים לא לשלם מס על החלק מהקצבה, אך עדיין הקצבה בהגדרה חייבת במס.
אחד הפטורים הוא "סכום יתרת הון הפטורה" זהו גובה סכום פטור שעומד לזכות כל אזרח וניתן
להשתמש בו או לפטור מס לפיצויים או לפטור מס לקצבה. אם הסכום מנוצל לפיצויים אז יחול מס על
הקצבה. כלומר כל משיכת פיצויים היום פוגעת במיסוי בגיל פרישה.
רואים מדוגמאות לעיל שלא נכון למשוך את הפיצויים אלא צריך להשאיר אותם בתוך הקופה לטובת
הקצבה.
השאלה אם באמת זקוקים לפיצויים הפיטורין , מה ניתן לעשות ? התשובה שאם באמת זקוקים
בכדי לשרוד את ההוצאות החודשיות עד מציאת עבודה חדשה אז מושכים.
אך אם המשיכה היא לצורך צריכת מותרות או פתיחת עסק עצמאי אז לא מומלץ למשוך בכלל, אם
בכל זאת רוצים למשוך נכון לשקול אפשרות לקחת הלוואה מקרן הפנסיה כנגד הפיצויים.

תמיד אפשר למשוך
בעזיבת עבודה צריכים להעביר לקרן פנסיה הנחיה מה לעשות עם הפיצויים, האם להשאיר לטובת
משיכה בעתיד (רצף פיצויים) או להשאיר לטובת הקצבה (רצף קצבה) .
ההוראה לקרן פנסיה מתבצעת באמצעות טופס 161 שמקבלים ממעסיק בו מסמנים את האפשרויות
השונות, אם לא העברתם הוראה לקרן פנסיה, הפיצויים אוטומטית יעברו לרצף קצבה.
משיכת פיצוים בעתיד כאשר קיים רצף קצבה זהו תהליך מורכב ודורש אישור מס הכנסה וביטול רצף
קצבה , לכן אם יש בכוונתכם למשוך פיצויים חשוב להנחות את הקרן לבצע רצף פיצויים ואז ניתן
למשוך את הפיצויים בכל עת.
לסיכום, לא מומלץ כלל למשוך את הפיצויים, אם מאד צריך אז נכון לקבל הלוואה על חשבון
הפיצויים ולהימנע מפגיעה בקצבה בגיל פרישה וכן חשוב להעביר לקרן פנסיה הנחיות בעניין
כספי הפיצויים.