מבנה החסכון הפנסיוני
במדורים הקודמים כתבנו על חובת ההפקדה עבור שכירים ועצמאיים וחובת הפקדה מצד המעסיק.
ביצענו השוואה מורחבת בין שני מכשירים ליצירת החסכון הפנסיוני, ביטוח מנהלים וקרן פנסיה.
מסקנת ההשוואה הייתה שברוב המקרים קרן פנסיה תהיה עדיפה על ביטוח מנהלים.
בכתבה זו נצלול פנימה ונפרט לגבי מבנה קרן הפנסיה ונביא דגשים חשובים על מה לדבר בפעם
הבאה שאתם נפגשים עם סוכן הביטוח והמעסיק.
השכר המבוטח
מבנה החסכון הפנסיוני מתבסס על השכר המבוטח, השכר שעבורו המעסיק מפקיד לקרן פנסיה.
השכר הזה אינו בהכרח זהה לשכר בפועל, השכר בפועל יכול להיות שונה מהשכר המבוטח מסיבות
חוקיות ושאינן חוקיות.
דוגמה חוקית: העובד משתכר 15,000 ₪ אך המעסיק יכול להפקיד רק עבור שכר הממוצע במשק
ולא כל שכר העובד.
דוגמה לא חוקית העובד משתכר 8000 שכר בסיס ועוד 4000 ₪ שעות נוספות קבועות , המעסיק
מפקיד לקרן הפנסיה רק עבור השכר הבסיס. מצב זה הוא לא תקני וצריכים לתקנו מול המעסיק
בכל מקרה בשני המצבים רואים שהשכר בפועל הוא שונה מהשכר המבוטח !
השפעת השכר המבוטח
על מה בעצם משפיע השכר המבוטח, מה זה משנה על איזה שכר מפקידים לקרן פנסיה ?
ובכן לשכר המבוטח יש שתי השלכות עיקריות והן:
א. גובה החסכון – ההפקדה החודשית היא אחוז מתוך השכר המבוטח , ככל שהשכר גבוה יותר כך
גם ההפקדה גבוהה יותר וחסכון לגיל פרישה גבוה יותר.
ב. גובה הביטוח – בקרן פנסיה קיים ביטוח למקרה פטירה ונכות שמחושבים כאחוז מהשכר
המבוטח.
פיצוי הביטוח משולם כקצבה חודשית. דוגמה: אם המבוטח נמצא בנכות מלאה והשתכר 15,000 ₪
אך הפקידו רק עבור שכר של 10,000 ₪ אזי יקבל 75% – דהיינו 7,500 ₪ , במקום 11,250 ₪.
וכך גם במקרה פטירה , קצבת השארים תחושב מהשכר הנמוך יותר.
מי ישלם את ההפרש?
ראינו שנוצר הפרש חודשי בגובה הפיצוי החודשי במקרה ביטוח, לאורך השנים ההפרשים
מצטברים למאות אלפי שקלים, אז השאלה מי ישלם את ההפרש?
התשוב היא שאם ההפקדה בוצעה בהתאם לחוק אז אף אחד לא ישלם את ההפרש, אלה העובד
בעצמו היה צריך לרכוש ביטוח נוסף. אך אם הפקדה הנמוכה בוצעה בניגוד לחוק אזי המעסיק
ישלם את ההפרש בתשלום החודשי לעובד.
מכאן שתי הוראות :
א. העובד יבדוק האם השכר המבוטח בקרן הפנסיה תואם לשכר בפועל ואכן קיים ביטוח מתאים.
ב. המעסיק יזהר לשלם כחוק את ההפקדות, אחרת עלול לספוג הוצאה של מאות אלפי שקלים
גובה הפקדה
לאחר שראינו את משמעות השכר המבוטח נעבור לגובה ההפקדה.
ההפקדה החודשית היא תמיד אחוז מהשכר המבוטח ונעה בין מינים למקסימום, לדוגמה :
מתי מקבלים הפקדה מינימלית ומתי מקסימלית ? בעקרון תלוי במשא ומתן מול המעסיק, תשאפו
לקבל מקסימום מהמעסיק ובלי קשר תגדילו את החלק שלכם בהפקדה מ 6% ל 7% זה לא תלוי
במעסיק, לאורך השנים ההגדלה הזו משמעותית מאד לחסכון הפנסיוני.
עד כאן לגבי נושא השכר והמבוטח וההפקדה, במדור הבא, בע"ה, נראה מה קורה להפקדה בתוך
קרן הפנסיה.
